c) Vermögenslage
Im Folgenden wird die Bilanz zum 31. Dezember 2024 (Vorjahr: 31. Dezember 2023) nach Liquiditätsgesichtspunkten gegliedert dargestellt:
Aktiva in TEUR | 2024 | % | 2023 | % |
Immaterielle Vermögensgegenstände | 1.220 | 0,2 | 1.429 | 0,2 |
Sachanlagevermögen | 543.558 | 92,4 | 538.679 | 92,3 |
Finanzanlagen | 1.719 | 0,3 | 1.638 | 0,3 |
Mittel- und langfristig gebundenes Vermögen | 546.497 | 92,9 | 541.746 | 92,8 |
Vorratsvermögen | 36.493 | 6,2 | 35.071 | 6,1 |
Forderungen aus Vermietung | 431 | 0,1 | 860 | 0,1 |
Forderungen gegen verb. Unternehmen | 0 | 0,0 | 2.372 | 0,4 |
Sonstige Vermögensgegenstände und aktive RAP | 2.447 | 0,4 | 2.320 | 0,4 |
Liquide Mittel | 2.132 | 0,4 | 1.306 | 0,2 |
Kurzfristig gebundenes Vermögen | 41.503 | 7,1 | 41.929 | 7,2 |
Summe Aktiva | 588.000 | 100,0 | 583.675 | 100,0 |
Passiva in TEUR | 2024 | % | 2023 | % |
Eigenkapital | 107.935 | 18,4 | 102.724 | 17,6 |
Lang- und mittelfristige Rückstellungen | 11.159 | 1,9 | 11.738 | 2,0 |
Verbindlichkeiten Kreditinstitute | 336.002 | 57,1 | 348.485 | 59,7 |
Verbindlichkeiten andere Kreditgeber | 58.623 | 10,0 | 45.903 | 7,9 |
Übrige Verbindlichkeiten und RAP | 2.422 | 0,4 | 3.091 | 0,5 |
Mittel- und langfristiges Kapital | 516.141 | 87,8 | 511.941 | 87,7 |
Kurzfristige Rückstellungen | 6.772 | 1,2 | 4.397 | 0,8 |
Verbindlichkeiten Kreditinstitute | 16.530 | 2,8 | 21.236 | 3,6 |
Verbindlichkeiten andere Kreditgeber | 1.981 | 0,3 | 1.469 | 0,3 |
Erhaltene Anzahlungen | 39.838 | 6,8 | 41.438 | 7,1 |
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 20 | 0,0 | 5 | 0,0 |
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 128 | 0,0 | 80 | 0,0 |
Übrige Verbindlichkeiten und RAP | 6.590 | 1,1 | 3.109 | 0,5 |
Kurzfristige Schulden | 71.859 | 12,2 | 71.734 | 12,3 |
Summe Passiva | 588.000 | 100,0 | 583.675 | 100,0 |
Die Bilanzsumme zum 31. Dezember 2024 hat sich zum Vorjahr um 4.325 TEUR bzw. 0,7 % erhöht.
Die Erhöhung des langfristigen Vermögens ergibt sich aus dem Saldo der Investitionen vermindert um Abschreibungen des Anlagevermögens.
Die Veränderung des Anlagevermögens beinhaltet u. a. Überhänge aus dem Vorjahr in Höhe von ingesamt 1.787 TEUR (für Großmodernisierung, CO2-reduzierende Maßnahmen und für Neubau/wohnraumschaffende Maßnahmen) und stellt sich insgesamt wie folgt dar:
Entwicklung Anlagevermögen in TEUR | 2024 |
Investitionen in Bestandsverbesserung | 9.728 |
Investitionen in Bestandsverbesserung (CO2-Reduzierung) | 6.255 |
| Investitionen in Bestandserweiterung (Neubau) | 243 |
| Investitionen in Bestandserweiterung (Erwerbe) | 4.836 |
Bestandsinvestitionen Gesamt | 21.062 |
Andere Investitionen (Verwaltungsgebäude, Betriebs- und Geschäftsausstattung) | 1.425 |
Investitionen Gesamt | 22.487 |
Andere Zugänge des Anlagevermögens | 115 |
Zugänge des Anlagevermögens Gesamt | 22.602 |
Abgänge Anlagevermögen | - 88 |
Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | - 17.763 |
Erhöhung des Anlagevermögens Gesamt | 4.751 |
Die Erhöhung des mittel- und langfristigen Kapitals in Höhe von 4.200 TEUR ergibt sich hauptsächlich aus der Rückführung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und anderen Kreditgebern bei gleichzeitigem Anstieg des Eigenkapitals.
Stichtagsbedingt reduziert sich das kurzfristige Vermögen marginal um 426 TEUR auf 41.503 TEUR. Dies resultiert insbesondere aus höheren Unfertigen Leistungen von noch nicht abgerechneten Betriebs- und Heizkosten, denen geringere Forderungen aus Lieferung und
Leistungen gegenüberstehen.
Die kurzfristigen Schulden sind nahezu unverändert zum Vorjahr. Die Erhöhung der darin enthaltenen übrigen Verbindlichkeiten und PRAP, die insbesondere aus noch nicht fälligen Abrechnungsergebnissen aus Betriebs- und Heizkosten sowie einer Erstattung der Stadt
Dortmund für Grundbesitzabgaben resultieren, wird durch einen geringeren in Anspruch genommenen kurzfristigen Terminkredit sowie höhere Rückstellungszuführungen kompensiert.
Die Darlehensauszahlungen setzen sich wie folgt zusammen:
Auszahlungen in TEUR | 2024 |
Kapitalmarktdarlehen | 16.000 |
Neuaufnahme (Finanz-) Kreditmittel | 16.000 |
| Kurzfristiger Terminkredit | 3.000 |
Neuaufnahmen Gesamt | 19.000 |
Die Eigenkapitalquote erhöht sich zum 31. Dezember 2024 von 17,6 % auf 18,4 %.
In der Anlage 1 Kennzahlen zum Lagebericht werden ausgewählte Kennzahlen der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage für das Berichtsjahr 2024 im Vergleich zum Geschäftsjahr 2023 dargestellt.